2022年湖南企业境外投资ODI备案攻略

【外汇局：2021年中国外汇市场累计成交237.79万亿元】

国家外汇管理局统计数据显示，2021年12月，中国外汇市场（不含外币对市场，下同）总计成交24.11万亿元人民币（等值3.79万亿美元）。其中，银行对客户市场成交3.65万亿元人民币（等值0.57万亿美元），银行间市场成交20.47万亿元人民币（等值3.21万亿美元）；即期市场累计成交8.45万亿元人民币（等值1.33万亿美元），衍生品市场累计成交15.67万亿元人民币（等值2.46万亿美元）。2021年1-12月，中国外汇市场累计成交237.79万亿元人民币（等值36.87万亿美元）。

2022年湖南企业境外投资ODI备案攻略

ODI是“境外直接投资（Outward Direct Investment）”的简写，由于投资行为必然涉及到资本的流动，对境外投资行为进行监管也成为常态化的要求。而中国境内人民币不能直接向海外项目注资（即便是境外人民币，也不是所有国家都接受，仍需要兑换为投资标的国货币），因此需要先将境内流通的人民币，在中国外汇管理局兑换为可以在境外流通的美金（或标的国货币）。由于这一过程伴随着中国境内积累的资本流出，所以需要相关部门的审批，确定投资项目真实存在，并且项目不会因风险因素流失，而导致中国输出的资本灭失。这些相关部门，就包括境内银行、外汇管理局、发展与改革委员会甚至商务部等多个部门。而我们常听到的ODI登记，指的就是建立一项合法资金出境通道的申请审批过程。

一般来说，ODI登记主要分为3个环节，分别是商务厅/部核准备案；发改委核准备案（国家.级或省级）；银行部门外汇审核。这三个环节都办理完毕并取得相应资格后，才能将境内资金换汇并用于海外投资。

1、商务厅/部核准备案

商务部/厅的核准和备案工作，主要是对境外投资项目真实性和项目风险性进行评估，并根据项目的不同情况，进行备案或核准操作。至于对该项目采取备案还是审核，则需要依据项目本身的风险情况进行确定，如果项目处于敏感国家及地区、敏感行业的，则进行核准；而对于其他情况，则采取备案管理。

2、发改委核准备案（国家或省级）

发改委核准备案的主要内容，是对境外投资项目本身情况进行了解，其中就包括项目本身的风险程度、项目规模、项目真实性进行全面评估。并根据项目本身的特点，确定进行项目备案还是项目审核操作。

3、银行部门外汇审核

银行部门外汇审核主要是向外汇管理局（外管局隶属中国人民银行）进行申报审批，由于银行对于外汇的进出平衡需要自行负责，因此对只出不进的投资项目审核较为严格。同时需要注意的是，如果商务部和发改委审批未能通过，那么银行部门也不会接受ODI审批申请。

2022年湖南企业境外投资ODI备案所需材料
1、境内投资的主体信息（投资主体的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、公司章程、法定代表人身份证等文件的复印件）。
2、境内投资主体近一个月财务报表；
3、中方投资的构成自有资金金额
4、中方投资的构成贷款资金金额，需要贷款合同一份；
5、向个人贷款需提供个人的身份证复印件和个人近一个月银行水单；
6、向企业贷款需提供营业执照复印件的身份证和个人近一个月财务报表并加盖公章
7、境内投资主体股东会决议1份；
8、境外企业投资的基本事由，项目说明书（新设项目包括经营内容、规模、产品/市场、配套基础设施、投资回收期等。并购类投资，需包括并购目标公司的生产经营状况、资产财务状况以及具体收购方案等。 ）
9、境外企业中英文名称、设立方式、经营范围、所属行业、注册资本（中方占股份比例、外方占股份比例）、注册地址等信息。

10、加盖公章申请表格；

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